Preparazioni Preliminari
Codici IVA
Durante la conversione sono stati aggiornati i codici IVA per gestire il nuovo flag “interessa volume d'affari”.
Prima di procedere con la nuova gestione Iva per cassa, si consiglia di controllare i codici iva utilizzati.
Il suddetto flag ha lo scopo di verificare il raggiungimento del limite dei 200.000,00 euro di volume d'affari
oltre il quale non è più possibile emettere fatture con iva differita.
Anagrafica azienda
Inserire la contropartita IVA differita in “Costanti Contabili Azienda”
sia nella scheda clienti sia nella scheda fornitori.
Causali Contabili
In tutte le causali IVA utilizzate per la registrazione delle fatture acquisti e vendite, nella sezione “Automatismi Contabili”, richiamare il rigo riferito al conto iva e compilare il nuovo campo “Conto Imposta Differita”,
confermare il rigo e salvare la modifica.
Causali di registrazioni incasso/pagamento di fatture differite
Per annotare sul libro iva la registrazione di incasso/pagamento di fatture con iva differita, va creata una causale di tipo “solo IVA” con una causale agganciata di incasso/pagamento che giri anche l'iva differita a erario.
Esempio di causale solo iva con la causale del pagamento agganciata.
1) Creare la causale di PN per il pagamento con giroconto iva
2) Creare la causale di PN.IVA di tipo “solo IVA“, inserendo la causale agganciata creata al punto 1. Inserire la spunta al campo “Incasso/Pagamento FT. Con imposta ad esigibilita' differita (IVA per cassa”. N.B. Non è necessario specificare se BDR, leasing ecc.
Cliente/fornitore
Gestire l'apposito flag per i clienti/fornitori per i quali si emettono abitualmente fatture con imposta differita.
N.B.: nel caso di cliente “Ente Pubblico”, selezionare l'apposito flag. Si ricorda che la normativa per l'IVA differita agli enti pubblici non è cambiata. In pratica se il cliente è un ente pubblico, non sara' effettuato il controllo del limite di un anno per l'esigibilita' dell'imposta e, sugli eventuali documenti emessi, si citeranno i riferimenti normativi riferiti agli enti pubblici
Istruzioni operative
Esempio di registrazione di una fattura Acquisti con Iva per Cassa
Sviluppo contabile
Liquidazione Iva Maggio
Pagamento fattura con IVA per cassa
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Liquidazione IVA Giugno
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